叙永县审计局于2021年6月至10月对我单位赤水河流域污水管网建设项目情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我单位高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

县审计局审计报告共反馈了3大类5个问题，其中立行立改类问题5个，分阶段整改类问题0个，持续整改类问题0个，另一方面是本单位在收到审计局反馈的问题，公司领导高度重视，把问题整改作为重中之重工作来抓，为确保审计局反馈的意见得到扎实有效，成立了以公司董事长兼总经理为组长，副总经理为副组长，公司综合部人员为成员的“项目审计调查问题整改工作领导小组”，负责领导推进叙永县赤水河流域污水管网建设项目审计问题整改工作，截至公告日已整改了3大类5个问题，全部整改完成。

二、审计查出问题及整改情况

（一）已完成整改的问题。

1、项目推进方面存在的问题

（1）关于未取得施工许可证问题的整改情况。

该问题公司在2021年12月17日已办理该项目施工许可证，已整改完成，在以后的工程建设项目中加强管理，严格执行项目建设管理有关规定，认真学习《中华人民共和国建筑法》，按规定在建设项目开工前申请办理施工许可证，坚决杜绝未批先建，擅自开工等情况。

（2）关于未按照规定缴纳印花税22100.00元问题的整改情况。

该问题公司在2022年8月31日已缴纳该项目印花税22100.00元，在以后的项目中要强化财经意识，认真落实《中华人民共和国印花税暂行条例》等政策法规，按规定缴纳印花税，在以后的项目中杜绝类似的情况发生。

（3）关于招标设置限制性条件问题的整改情况。

本项目建设内容为新建乡镇污水处理厂4座，新（改）建配套污水管网27千米，70个行政村污水得到有效治理，建设地点为赤水河流域13个乡镇。我公司委托四川汇德工程项目管理有限公司作为招标代理机构，编制勘察设计招标文件。为了选取综合实力较强的勘察设计单位，评分标准根据项目的建设内容、规模和建设地点等实际需求进行设置。鉴于项目具备市政工程及房建工程，故设置了具备市政行业设计资质和建筑行业设计资质作为其中一个得分项，且本项目涉及13个乡镇区域新建污水处理设施，需要尽快对新建污水处理厂及污水管网进行规划和方案设计，具有城乡规划编制资质的单位能更好、更快地完成本项目，故设置了具有城乡规划编制资质乙级及以上的加分项。上述设置并非资格性条款，不是准入条件。经查询，具备工程设计市政行业乙级及以上资质且同时具有建筑行业建筑工程甲级设计资质，同时具有城乡规划编制乙级及以上资质的全国范围内有300多家企业，具备有效的竞争性，所以不存在招标设置限制性条件。

2、要素保障情况方面存在的问题

（4）关于应付未付工程款13195365.40元问题的整改情况。

该问题公司在2021年10月31日已支付沪华公司应付未付工程款13195365.40元，今后加强项目合同管理，履行项目管理职责，按合同约定支付工程款。

3、项目建设管理方面存在问题

（5）关于未按照设计图纸施工问题的整改情况。

该问题公司对未按照设计图纸施工的上述情况在审计期间已经要求施工方整改完毕，之后要强化施工现场管理，认真学习《建设工程质量管理条例》，加强对施工过程的监督，督促施工单位按照设计图纸施工，确保工程质量。

（二）尚未整改到位问题的原因及后续整改措施。

问题已全部整改完成，无未整改问题。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的4条建议，我单位立行立改，引以为鉴，在以后的工程建设项目中，前期手续办理方面加强管理，严格执行项目建设管理有关规定，认真学习《中华人民共和国建筑法》，按规定在建设项目开工前申请办理施工许可证，坚决杜绝未批先建，擅自开工等情况；在项目财务管理方面强化财经意识，认真落实《中华人民共和国印花税暂行条例》等政策法规，按规定缴纳印花税，在以后的项目中杜绝类似的情况发生；在合同管理方面，履行项目管理职责，按合同约定支付工程款；在施工管理方面，强化施工现场管理，认真学习《建设工程质量管理条例》，加强对施工过程的监督，督促施工单位按照设计图纸施工，确保工程质量。